一、财务管理基本理论（1、资本结构理论（资本结构）资本结构理论是研究公司筹资方式及结构与公司市场价值关系的理论。1958年莫迪利安尼和米勒的研究结论是：在完善和高效的金融市场中，企业价值与资本结构和股利政策无关——MM理论。米勒MM理论获得1990年诺贝尔经济学奖，莫迪利尼亚1985年诺贝尔经济学奖。（2、现代资产组合理论和资本资产定价模型（CAPM）现代资产组合理论是关于最优投资组合的理论.1952年马科维茨（Harry Markowitz）提出了该理论，他的研究结论是：只要不同资产间的收益变化不完全正相关通过资产组合方式可以降低投资风险。马科维茨为此获得了1990年的诺贝尔经济学奖。资本资产定价模型是研究风险与收益关系的理论。夏普等人的研究结论是：单项资产的风险收益率取决于无风险收益率、市场组合的风险收益率及其风险资产的风险。因此，他获得了1990年的经济学纪念奖。（3、期权定价理论（Option Pricing Model）期权定价理论是关于期权（股票期权、外汇期权、股票指数期权、可转换债券、可转换优先股、承兑权证等）价值或理论价格确定的理论。1973年斯科尔斯提出期权定价模型，又称B-S模型。20世纪90年代以来，期权交易一直是世界金融领域的主旋律。斯科尔斯和莫顿获得了1997年的诺贝尔经济学奖。（4、有效市场假说（Efficient Markets Hypothesis，EMH）有效市场假说是研究资本市场证券价格对信息的反映程度的理论。如果资本市场在证券价格上反映了所有相关信息，那么资本市场就被称为效率。在这样的市场中，证券交易不可能获得经济利益。理论的主要贡献者是法玛。（5、代理理论（Agency Theory）代理理论研究不同筹资方式和不同资本结构下代理成本的高低，以及如何降低代理成本提高公司价值。理论的主要贡献者是詹森和麦科林。（6、信息不对称理论（Asymmetric Information）信息不对称理论是指公司内外人们对公司实际经营状况理解程度的不同，即公司相关人员中存在信息不对称，这种信息不对称导致对公司价值的不同判断。二、财务管理10项基本原则1：风险收益折衷－追加风险需要追加收益的补偿原则2：货币的时间价值－今天的一元钱比未来一元更有价值原则3：价值衡量应考虑现金而非利润原则4：增量现金流——仅增量相关原则5：竞争市场中无利润特别高的项目原则6：有效资本市场——市场敏感价格合理原则7：代理问题——管理者与所有者利益不一致原则8：纳税影响业务决策原则9：风险分为不同类别——有的可以通过分散化来化解，有的不是10：道德行为是做正确的事金融界到处存在道德上的困惑